Actividad 2 - Módulo 3: FINANZAS CORPORATIVAS - MBA EAE Business School, Ejercicios de Administración de Empresas

¡Descarga Actividad 2 - Módulo 3: FINANZAS CORPORATIVAS - MBA EAE Business School y más Ejercicios en PDF de Administración de Empresas solo en Docsity! MBA Nombre de los alumnos que forman el grupo: Laura Jiménez Moreno Módulo: FINANZAS CORPORATIVAS Nombre actividad: LOS PATOS FASHION Fecha: 15-01-2024 Previsión del nº de artículos vendidos 3.000,00 € /mes Inmovilizado inmaterial Importe Coeficiente máximo Amortización Precio medio de venta por artículo 40,00 € Tienda Online 12.500,00 € 20% 2.500,00 € Inmovilizado material Importe Coeficiente máximo Gastos Vehículos de empresa 50.000,00 € 20% 10.000,00 € Coste de producto 20,0 € por artículo Equipos informáticos 15.000,00 € 25% 3.750,00 € Envases y embalajes 1,50 € por artículo Mobiliario 20.000,00 € 10% 2.000,00 € Empresa de envío de paquetería 2,50 € por artículo Maquinaria 75.000,00 € 10% 7.500,00 € Utillaje 12.500,00 € 25% 3.125,00 € Gastos Otro inmovilizado 5.000,00 € 10% 500,00 € Salarios y seguridad social 18.000 € Importe mes 177.500,00 € 29.375,00 € Suministros 2.500 € Importe mes Administracion (gestoría) 500 € Importe mes Marketing 2.500 € Importe mes Financiación Socios 75% Alquiler 5.000 € Importe mes Financiación Externa 25% Seguros 1.500 € Importe mes Interés préstamo 3,5% Duración préstamo 10 años // 6 años de carencia Stock de seguridad 120.000,00 € Cobros Contado Efectivo disponible 30.000,00 € Pagos Vbles 30 días Pagos Fijos Día 30 de cada mes Impuesto de sociedades 20% Pagos Cuotas préstamo 30 de diciembre Pagos Impuesto S/Bº 30 de diciembre Coste del capital Financiación propia TOTAL SOCIO Total Financiación propia 255.000,00 € 85.000,00 € Financiación de un 75% con fondos propios de los socios. Al ser 3 socios, pues la cantidad resultante se divide entre 3. Financiación Externa Importe 1º año Capital principal 85.000,00 € Como no hay amortización del capital durante este periodo, el capital principal seguirá siendo igual al valor del préstamo. Intereses 2.975,00 € Durante el periodo de carencia (6 años), solo se pagan los intereses y no hay amortización del capital. Importe 31 Diciembre Ingresos por ventas 1.440.000 € 100% 340.000,00 € -Coste de distribución de la producción vendida 144.000 € 10% Ventas Netas 1.296.000 € 90% - Coste de ventas 720.000 € 50% Margen Bruto 576.000 € 40% -Gastos generales de administración y ventas 360.000 € 25% Resultado Económico antes de Intereses, Impuestos, Depr. y Amortización (EBITDA) 216.000 € 15% -Depreciación y/o Amortización 29.375 € 2% Resultado Económico antes de Intereses y Impuestos (EBIT-BAII) 186.625 € 13% -Gastos financieros 2.975 € 0% Resultado Económico antes de Impuestos (EBT-BAI) 183.650 € 13% -Impuestos (20%) 36.730 € 3% Resultado Económico (BN) 146.920 € 10% Cobros Pagos Tesorería Enero 120.000,00 € 30.000,00 € 120.000,00 € Febrero 120.000,00 € 102.000,00 € 138.000,00 € Marzo 120.000,00 € 102.000,00 € 156.000,00 € Abril 120.000,00 € 102.000,00 € 174.000,00 € Mayo 120.000,00 € 102.000,00 € 192.000,00 € Junio 120.000,00 € 102.000,00 € 210.000,00 € Julio 120.000,00 € 102.000,00 € 228.000,00 € Agosto 120.000,00 € 102.000,00 € 246.000,00 € Septiembre 120.000,00 € 102.000,00 € 264.000,00 € Octubre 120.000,00 € 102.000,00 € 282.000,00 € Noviembre 120.000,00 € 102.000,00 € 300.000,00 € Diciembre 120.000,00 € 141.705,00 € 278.295,00 € Datos del enunciado 1.- El total de la inversión necesaria por cada uno de los tres socios. IMPORTE IMPORTE 2.- El total del préstamo a solicitar al banco 3,75% 3.- Calcula la cuenta de resultados presupuestada 4.- Calcula el presupuesto de tesorería mensual 5.- Balance de situación previsto al 31 de diciembre .