基礎年金の７５歳繰り下げ受給を選択した場合の損益分岐点における生存確率
2014-05-15 (木) 18:32
先日、厚生労働大臣が、年金の繰り下げを選択する場合において、
現行で認められている７０歳までの５年から、７５歳までの１０年まで
上限を引き上げる案を提示している事が報道されました。
これは、年金の支給開始年齢（６５歳）とは別に、
年金をいつの時期から受取るか選択する事が出来る制度として
受給者自身にあらかじめ与えられている権利の一つであり、
６０歳から受け取り可能な繰上げ需給制度も合わせて設けられています。
もちろん、繰り上げ・繰り下げの両方ともメリットデメリットは存在し、
中でも一番大きいのが年金額自体が変化する所にあります。
【参考】繰り下げ・繰上げ増減表（札幌市・老齢基礎年金より）
６５歳よりも早く年金を受け取りたい人は１か月繰り上げるごとに０．５％減額され、
６０歳から受け取る場合は１２か月×５年×０．５％＝３０％が
満額の年金額から差し引かれる事になっています。
逆に繰り下げ受給制度を利用すれば、１か月あたり０．７％が増額され、
７０歳から受け取る場合は最大で１２か月×５年×０．７％＝４２％が
増額される事になり、現行の年金額７７２，８００を基準とすれば、
約３２４，６００円が上乗せされ、約１１０万円の受取額となるわけです。
この上限が７０歳から７５歳になれば、現行と同じ増減率とすると
最大で８４％の受取額上昇となり、満額なら約１４２万円の年金額が
支払われる事になるはずです。
しかし、人間の平均寿命は男性で８０歳、女性で８６歳と言われています。
６５歳まで生きた人たちを基準にして、その後の平均余命を計算した場合は
男性で８４歳、女性で８９歳となりますが、それでも７５歳から受け取るまでに
１円も支給されていないわけですから、本来６５歳から受け取るはずだった額と
上乗せされた分との損益分岐点を超えるまで生きていられる保証はないため、
ここからは確率上のお話になってしまうわけです。
そこで、年金受給開始年齢である６５歳時点の生存者を１００とし、
仮に７０歳、或いは７５歳まで繰り下げして受給する事を選択した場合の
損益分岐点の年齢と、その時点の男女別生存率を確認し、
総受取額が低下するリスクと、長生きしても受け取れるメリットを
どう考えるかの参考として、以下の表を作成しました。
【年金繰り下げ受給の損益分岐点と年齢・男女別生存確率表】
※【参考】平成２４年簡易生命表から６５歳以降の10万対比生存数を元に算出
男性なら７０歳まで繰り下げた場合、損益分岐点を超えて生存する確率は６０．６７％、
７５歳までの場合は４１．３３％まで下がる事になります。
コインの表裏の話ではありませんが、５割を切る確率というのは
よほど健康に自信が無い限り、リスクを取るのに躊躇する数字です。
女性の場合は７０歳まで繰り下げた場合８２．５９％、７５歳で６７．４６％と、
繰り下げを選択する理由が十分にある数字となっています。
配偶者のあり、なしで更に細かく考える必要はありますが、
この記事内では割愛させて頂きます。
現行で認められている７０歳までの５年から、７５歳までの１０年まで
上限を引き上げる案を提示している事が報道されました。
これは、年金の支給開始年齢（６５歳）とは別に、
年金をいつの時期から受取るか選択する事が出来る制度として
受給者自身にあらかじめ与えられている権利の一つであり、
６０歳から受け取り可能な繰上げ需給制度も合わせて設けられています。
もちろん、繰り上げ・繰り下げの両方ともメリットデメリットは存在し、
中でも一番大きいのが年金額自体が変化する所にあります。
【参考】繰り下げ・繰上げ増減表（札幌市・老齢基礎年金より）
６５歳よりも早く年金を受け取りたい人は１か月繰り上げるごとに０．５％減額され、
６０歳から受け取る場合は１２か月×５年×０．５％＝３０％が
満額の年金額から差し引かれる事になっています。
逆に繰り下げ受給制度を利用すれば、１か月あたり０．７％が増額され、
７０歳から受け取る場合は最大で１２か月×５年×０．７％＝４２％が
増額される事になり、現行の年金額７７２，８００を基準とすれば、
約３２４，６００円が上乗せされ、約１１０万円の受取額となるわけです。
この上限が７０歳から７５歳になれば、現行と同じ増減率とすると
最大で８４％の受取額上昇となり、満額なら約１４２万円の年金額が
支払われる事になるはずです。
しかし、人間の平均寿命は男性で８０歳、女性で８６歳と言われています。
６５歳まで生きた人たちを基準にして、その後の平均余命を計算した場合は
男性で８４歳、女性で８９歳となりますが、それでも７５歳から受け取るまでに
１円も支給されていないわけですから、本来６５歳から受け取るはずだった額と
上乗せされた分との損益分岐点を超えるまで生きていられる保証はないため、
ここからは確率上のお話になってしまうわけです。
そこで、年金受給開始年齢である６５歳時点の生存者を１００とし、
仮に７０歳、或いは７５歳まで繰り下げして受給する事を選択した場合の
損益分岐点の年齢と、その時点の男女別生存率を確認し、
総受取額が低下するリスクと、長生きしても受け取れるメリットを
どう考えるかの参考として、以下の表を作成しました。
【年金繰り下げ受給の損益分岐点と年齢・男女別生存確率表】
※【参考】平成２４年簡易生命表から６５歳以降の10万対比生存数を元に算出
男性なら７０歳まで繰り下げた場合、損益分岐点を超えて生存する確率は６０．６７％、
７５歳までの場合は４１．３３％まで下がる事になります。
コインの表裏の話ではありませんが、５割を切る確率というのは
よほど健康に自信が無い限り、リスクを取るのに躊躇する数字です。
女性の場合は７０歳まで繰り下げた場合８２．５９％、７５歳で６７．４６％と、
繰り下げを選択する理由が十分にある数字となっています。
配偶者のあり、なしで更に細かく考える必要はありますが、
この記事内では割愛させて頂きます。
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